Камата је цена за коришћење кредита.
▪Одлуке које се доносе на основу камате су: потрошња или штедња, куповина куће или обвезница, улагању средстава на штедњу…
Камата се уговара кроз каматну стопу у процентима у односу на главницу.
ГЛАВНИЦА-основни износ који је који је дужник дужан повериоцу и на који се обрачунава камата.
▪Каматна стопа је износ који дужник годишње плаћа за сваких 100 позајмљених јединица новчаних средстава.
▪АНУИТЕТ-представља новчани износ који доспева одређеног дана на исплату и који се плаћа зајмодавцу на име отплате зајма.
Грејс период-представља период почека тј. мировања отплате главнице. То је период до прве отплате дела главнице и до тада плаћа се само камата, без дела главнице.
▪Висина каматне стопе одређује профитабилност инвестиција
–Принос треба да обезбеди враћање главнице и камата
–Профитна стопа> каматне стопе
Висина каматне стопа формира се према:
- ризичности клијената,
- квалитета средстава обезбеђења кредита,
- висине профита у претходном периоду и
- од редовности у измиривању раније добијених кредита.
▪Средства обезбеђења плаћања представљају инструменте које банке активирају ако клијент не измирује редовно кредит. Средства обезбеђења могу бити:
–Хипотека,
–Залога на опрему,
–ХОВ положене код колатерал банке…
Фактори који утичу на висину каматне стопе су:
–Трошкови прибављања средстава које плаћа банка;
–Општи економски амбијент;
–Ризичности предложеног пројекта за финансирање.
▪Каматна стопа је фактор:
–Формирања штедње;
–Рационалне употребе средстава;
–Ефикасне алокације средстава;
–Монетарно-кредитне регулације и
–Заштите реалне вредности новца.
Постоје активна и пасивна каматна стопа. На основу њих се обрачунава каматна маржа.
▪Каматна маржа= активна – пасивна каматна стопа
▪Номинална каматна стопа-стопа по којој се врши обрачун камате.
–Номинална стопа= реална каматна стопа+ стопа инфлације
▪Номинална каматна стопа може бити:
–фиксна каматна стопа- непроменљива за цео период
–Варијабилна каматна стопа- која се може мењати у случају настанка неког унапред уговореног догађаја( промене неке референтне каматне стопе или стопе инфлације)
–Референтне каматне стопе (Euribor, Libor, Belibor)
